Comprendre la retraite au Québec : les 3 piliers · Leçon 4 sur 4
Le 3e pilier : employeur et épargne personnelle
Les régimes de retraite d'employeur
Plusieurs employeurs offrent un régime de retraite. Il en existe deux grandes familles.
À prestations déterminées
La rente que vous recevrez est connue d'avance, selon une formule (souvent vos années de service et votre salaire). C'est le régime, et donc l'employeur, qui assume le risque de placement : il doit vous verser la rente promise, peu importe les rendements.
À cotisations déterminées
C'est la cotisation qui est connue, pas la rente. Le montant accumulé à la retraite dépend des rendements obtenus. Le risque de placement repose sur vous.
Dans quel type de régime la rente de retraite est-elle connue d'avance ?
- À prestations déterminées
- À cotisations déterminées
- Dans les deux cas
Dans un régime à prestations déterminées, la rente est calculée selon une formule. Dans un régime à cotisations déterminées, le montant final dépend des rendements.
Le REER collectif et le RVER
Plusieurs employeurs offrent aussi un REER collectif : vos cotisations sont prélevées directement sur votre paie, ce qui facilite l'épargne. Si votre employeur verse une contribution en plus de la vôtre, profitez-en : c'est une partie de votre rémunération.
Le RVER, propre au Québec
Au Québec, une entreprise qui compte au moins cinq employés visés (18 ans et plus, au moins un an de service) et qui n'offre pas certains autres régimes doit leur offrir un régime volontaire d'épargne-retraite (RVER).
- Les employés sont inscrits automatiquement, mais peuvent se retirer.
- Le taux de cotisation par défaut est de 4 % du salaire, et l'employé peut le modifier.
- L'employeur n'est pas obligé de cotiser.
« Si mon employeur ne verse rien dans mon RVER, ça ne sert à rien. »
MYTHE. Même sans contribution de l'employeur, le RVER facilite l'épargne automatique, et vos cotisations réduisent l'impôt retenu sur votre paie.
Votre épargne personnelle… et le FERR
Le reste repose sur votre épargne personnelle, surtout dans un REER et un CELI (revoyez le cours sur les comptes enregistrés pour leurs règles).
À la retraite, il faut transformer cette épargne en revenu. Au plus tard le 31 décembre de l'année de vos 71 ans, votre REER doit être converti, le plus souvent en FERR (fonds enregistré de revenu de retraite).
- L'argent reste placé à l'abri de l'impôt.
- Vous devez retirer un montant minimum chaque année, qui augmente avec l'âge : 5,28 % de la valeur du FERR à 71 ans, par exemple.
- Chaque retrait est imposable.
Commencer tôt fait une énorme différence, même avec de petits montants. Grâce aux intérêts composés, un dollar épargné à 25 ans a beaucoup plus de temps pour grandir qu'un dollar épargné à 50 ans.
Ce cours est éducatif. Pour planifier votre retraite, un planificateur financier peut analyser l'ensemble de votre situation.