Les régimes de retraite au travail · Leçon 2 sur 4

Prestations déterminées ou cotisations déterminées

Le régime à prestations déterminées

Dans un régime à prestations déterminées (RPD), la rente que vous recevrez à la retraite est connue à l'avance, selon une formule. Par exemple : 1,5 % de votre salaire moyen multiplié par vos années de service.

Avec 30 ans de service et un salaire moyen de 60 000 $, la rente serait de 27 000 $ par année (1,5 % × 60 000 $ × 30).

C'est l'employeur qui assume le risque des placements : si les marchés baissent, il doit s'assurer que le régime peut payer les rentes promises. Ces régimes sont surtout offerts dans le secteur public et les grandes entreprises.

Un RPD verse 2 % du salaire moyen par année de service. Avec 20 ans de service et un salaire moyen de 50 000 $, quelle est la rente annuelle ?

2 % × 50 000 $ × 20 ans = 20 000 $ par année.

Le régime à cotisations déterminées

Dans un régime à cotisations déterminées (RCD), ce sont les cotisations qui sont connues : par exemple 5 % de votre salaire, plus 5 % versés par l'employeur. L'argent s'accumule dans un compte à votre nom.

Votre revenu à la retraite dépendra des montants versés et du rendement des placements. C'est souvent vous qui choisissez ces placements parmi une liste offerte par le régime.

C'est donc vous qui assumez le risque : de bons rendements augmentent votre épargne, de mauvais la réduisent.

Si vous ne choisissez rien, votre argent est placé dans une option par défaut, souvent un fonds qui devient plus prudent à mesure que la retraite approche. Vérifiez qu'elle vous convient.

Comparer les deux

Prestations déterminées · Cotisations déterminées

Ce qui est connu d'avance · La rente · Les cotisations

Qui assume le risque des placements · L'employeur · Vous

Qui choisit les placements · Le régime · Souvent vous

Prévisibilité du revenu · Élevée · Faible

Certains régimes combinent les deux. Dans tous les cas, lisez votre relevé annuel et votre brochure de régime pour savoir ce que vous recevrez.

« Dans un régime à cotisations déterminées, la rente à la retraite est garantie. »

MYTHE. Seules les cotisations sont connues. Le montant final dépend du rendement des placements.

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